3 - Ouverture d'un compte bancaire professionnel
Bien choisir son banquier n’est pas une chose simple mais le nombre d’enseignes est élevé et permet de faire jouer à plein la concurrence.
Bien choisir son banquier
Il s’agit de l’un des partenaires les plus importants pour l’activité du médecin libéral d’autant plus que l’on ne peut travailler sans compte bancaire. La gestion du compte bancaire professionnel doit être simple que ce soit sur papier ou sur internet. On doit savoir au départ si on opte pour le régime des BNC (bénéfices non commerciaux) ou pour la SEL (société d’exercice libéral).
Il s’agit de tisser sur le long terme une relation duale équilibrée gagnant-gagnant. L’emprunt professionnel initial (pour une primo installation) est le meilleur moyen pour la banque de se créer un « bon » client sur le long terme.
Les explications sur le financement lors de l’installation mais aussi au cours du développement du cabinet ou de la société doivent être claires. L’étude initiale du dossier par la banque permet de savoir si le modèle économique « tient la route ».
- avantages et inconvénients des différents types de crédit (classiquement sur sept ans) et assurances du crédit.
- les produits financiers proposés doivent être adaptés au client et pas l’inverse, d’autant plus que des compagnies d’assurance commercialisent aussi ce genre de produits (équilibre confiance concurrence et vice et versa).
Les solutions de crédit
Droits de présentation de clientèle, création d’un cabinet, rachat de parts pour exercer en groupe : peuvent être financés par un prêt classique destiné au financement de droits incorporels.
Rachat des locaux : Cela peut permettre de se constituer un patrimoine éventuellement par le biais d’une société civile immobilière (SCI). Cette SCI pourra au choix être imposée comme une société (IS) ou à l’impôt sur le revenu (IRPP). Le médecin louera à la SCI les locaux pour y exercer son art et déduire les loyers et charges en frais professionnels. La SCI pourra déduire les intérêts d’emprunt en charge.
Le prix doit être apprécié en fonction de différents critères : la situation du bien, son état général, la disponibilité d’un parking, les projets d’urbanisme, etc.
Se renseigner sur les prix du marché aux alentours, le coût d’éventuels travaux à réaliser pour mettre le local en conformité, le montant des charges de copropriété si le bien se situe dans un immeuble et, le cas échéant, sur le coût des travaux de copropriété votés et/ou à voter.
Achat ou rachat du matériel : pour certaines spécialités, le matériel nécessaire peut être coûteux et devenir rapidement obsolète. Comme pour le local, un audit complet du matériel sera de rigueur : ancienneté, fréquence d’utilisation, usure, mode de financement, version, etc.
Conseils pratiques
Le crédit-bail, par sa souplesse, est une formule particulièrement adaptée à l’acquisition de matériel à courte durée de vie tel que le véhicule professionnel et l'informatique. Sur les plans comptable et fiscal, il présente des avantages (optimisation du bilan et du compte de résultat, déductibilité des loyers de crédit-bail).
Le fonds de roulement concerne principalement les cas de création d’une activité. Il représente le montant permettant de faire face aux dépenses générées par l’activité qui ne seront pas immédiatement couvertes par les honoraires.
Il est indispensable de l’évaluer au plus juste pour faire face au règlement des fournisseurs et s’assurer un minimum de revenus. Pour cela, il est procédé à une projection de l’activité intégrant une quantification des honoraires et des charges (fixes et variables) prévisibles des exercices sur 3 ans. Ceci est à étudier avec le banquier et/ou un expert-comptable en prenant en compte par exemple pour un rachat de patientèle le chiffre d’affaire et le bénéfice des trois dernières années d’exercice du confrère cédant l’activité. Il ne faudra pas aussi oublier les frais de mutation dus au fisc.
L’amortissement est une constatation comptable de la dépréciation du bien, il ne donne pas lieu à un décaissement, mais vient en déduction du résultat imposable. La durée d’amortissement varie selon le type de bien financé. Ainsi, en fonction du prêt choisi, il est d’usage de calculer les remboursements sur les bases d’amortissement comptable suivantes :
- Droit de présentation : 5 à 7 ans ;
- Matériel : 3 à 7 ans ;
- Locaux professionnels, construction : 10 à 15 ans ;
- Fonds de roulement : 3 ans.
L’ensemble des intérêts des emprunts professionnels (hors prêt de fonds de roulement) et les éventuels loyers de crédit-bail vient en déduction du bénéfice imposable.
Taux Effectif Global (TEG): Indicateur du coût global de votre prêt, le TEG tient compte de tous les frais annexes. A la différence du taux nominal, il comprend, outre les intérêts du prêt, les frais, commissions ou rémunérations de toute nature liés à l'octroi du crédit (exemples : la prime d’assurance en couverture de prêt, le coût de la garantie choisie, etc.). Il ne faut pas oublier que tout est négociable, par exemple, les frais de dossiers servent à honorer l’apporteur d’affaires qui est… vous même en l’occurrence. On peut donc en demander leur annulation pure et simple. Le remboursement par anticipation ne doit pas générer de pénalités particulières (économiquement, il n’est pas intéressant de rembourser par anticipation, car le temps avançant, les intérêts d’emprunt déductibles diminuent et la mensualité étant constante, c’est le capital à rembourser qui augmente et ceci est d’autant plus vrai en période d’inflation). Pour débuter et savoir où on met les pieds, la plupart des emprunteurs empruntent à taux fixe et n’aiment pas s’aventurer sur du taux variable ou du in fine malgré les conseils de certains « conseillers financiers »qui, on peut le rappeler, touchent une prime sur les produits (et le crédit en est un) qu’ils vendent.
Le compte courant : Lors de l’installation, l’ouverture d’un compte bancaire professionnel est indispensable pour deux raisons :
- Dissocier dès le départ, le compte personnel et professionnel pour éviter toute confusion.
- Dans les démarches auprès des différents organismes des coordonnées bancaires devront être fournies (sécurité sociale, complémentaire santé, prévoyance, CARMF…). Les banques offrent un certain nombre de prestations. Un conseiller pourra aider à définir ses besoins.
Lecteur de carte bancaire (Terminal de Paiement Electronique)
Conformément à l’article 53 du code de déontologie (article R.4127-53 du code de la santé publique), permettre au patient de régler les honoraires par carte bleue est possible à condition que cette facilité ne fasse l’objet d’aucune publicité. Aujourd’hui un grand nombre de personnes n’utilisent plus que la Carte bleue pour effectuer leurs règlements. On pourra négocier d’emblée la commission sur chaque transaction bancaire qui peut être égale à zéro dans le cadre d’un forfait mensuel, dans certaines banques. S’équiper d’un terminal constituera une réelle commodité pour les patients. De plus, certain T.P. E. peuvent lire les cartes Vitale.
Liste disponible: www.sesam-vitale.fr
Petites annonces
Local à louer à Bailly (78)
15 mai 2012 – Yvelines (78) – Acupuncture
Association offre
Cession - Association Chatenay-Malabry
14 mai 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Médecine générale
Association offre
Divan d'examen
14 mai 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) –
Cession
Lecteur de bandelettes urinaires
14 mai 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) –
Cession
Offre collaboration Meulan (78)
13 mai 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Association offre
Recherche installation
13 mai 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94) –
Installation demande
Cession gratuite cabinet MG CLICHY 92
12 mai 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Médecine générale
Cession
Offre collaborateur libéral
11 mai 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Association offre
Maison de Santé pluridisciplinaire recherche remplaçant(e)
10 mai 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Remplacement offre
Demande de remplacements 78
10 mai 2012 – Yvelines (78) –
Remplacement demande
Appareil de rééducation uro génitale
10 mai 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) –
Cession
Bureau de direction
10 mai 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) –
Cession
Table d'examen gynécologique électrique
10 mai 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) –
Cession
MG cherche poste en centre de santé
9 mai 2012 – Yvelines (78), Hauts-de-Seine (92), Val-d'Oise (95) – Médecine générale
Toute proposition
MG 93 recherche SUCCESSEUR
6 mai 2012 – Seine-Saint-Denis (93) – Médecine générale
Cession
Recherche médecins généralistes Cergy-Pontoise
25 avril 2012 – Val-d'Oise (95) – Médecine générale
Association offre
Recherche pédiatre pour pôle de santé
25 avril 2012 – Val-d'Oise (95) – Pédiatrie
Association offre
Recherche associé pour créer une MSP innovante
24 avril 2012 – Paris (75) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Recherche de médecins
23 avril 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Association offre
Recherche un chirurgien dentiste
23 avril 2012 – Seine-et-Marne (77) –
Association offre
Offre de vacations en pédiatrie dans les Hauts-de-Seine
20 avril 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Pédiatrie
Vacation
Offre de remplacement en pédiatrie
20 avril 2012 – Seine-et-Marne (77) – Pédiatrie
Remplacement offre
Maison de santé Michelet Paris 19è recherche psychiatre
20 avril 2012 – Paris (75) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Gyneco.med ayant besoin d'aide?
19 avril 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) – Gynécologie médicale
Toute proposition
Location cabinet de consultation multidisciplinaire
19 avril 2012 – Hauts-de-Seine (92) –
Toute proposition
Location de cabinet médical
18 avril 2012 – Seine-Saint-Denis (93) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Cherche remplaçant(e) Août 2012
16 avril 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Remplacement offre
GYNECOLOGIE. RECHERCHE REMPLACEMENT LONGUE DUREE
15 avril 2012 – Paris (75), Hauts-de-Seine (92), Val-d'Oise (95) – Gynécologie - Obstétrique
Remplacement demande
Gynéco recherche poste resp. étab. + praticien
15 avril 2012 – Paris (75), Hauts-de-Seine (92), Val-d'Oise (95) –
Toute proposition
Cession médecine générale 78
15 avril 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Cession
Locaux de 250 m2 à louer centre ville de Colombes
12 avril 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Médecin (toutes spécialités)
Toute proposition
Télé transmission de feuilles de soins
11 avril 2012 – Val-de-Marne (94) –
Toute proposition
Remplacement
11 avril 2012 – Yvelines (78) – Dermatologie et vénérologie
Remplacement offre
Recherche Psychiatre salarié pour CIC privé
10 avril 2012 – Yvelines (78) – Psychiatrie
Association offre
Offre partage cabinet
8 avril 2012 – Yvelines (78) –
Toute proposition
Recherche cession Paris 12, 13, 14
6 avril 2012 – Paris (75) – Médecine générale
Installation demande
Remplacement régulier en vue reprise cabinet pour 2014
6 avril 2012 – Yvelines (78) – Gynécologie médicale
Toute proposition
Cabinet à louer dans centre médico-dentaire
5 avril 2012 – Yvelines (78) – Médecin (toutes spécialités)
Toute proposition
Cherche remplaçant MG urgent - longue durée
2 avril 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Remplacement offre
Cherche cession de patientèle ou association en cabinet de cardiologie
2 avril 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Val-de-Marne (94) – Cardiologie et maladies vasculaires
Toute proposition
Médecin Coordonateur
2 avril 2012 – Yvelines (78) –
Toute proposition
Cession clientèle immédiate (départ retraite) Plaisir 78370
1 avril 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Cession
Remplacement en vue cession
1 avril 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Remplacement offre
Reprise cabinet sans apport financier
31 mars 2012 – Seine-et-Marne (77) – Gastro-entérologie et hépatologie
Cession
Chercher remplacement régulier
28 mars 2012 – Paris (75), Hauts-de-Seine (92), Val-de-Marne (94) – Médecine générale
Remplacement demande
Cession gratuite patientèle médecine générale
26 mars 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Cession
Cession clientèle MG
26 mars 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Cession
remplacement en vue de succession
26 mars 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Cession
Cabinet médical neuf
23 mars 2012 – Val-d'Oise (95) – Médecin (toutes spécialités)
Toute proposition
Neurologue
23 mars 2012 – Paris (75), Seine-et-Marne (77), Yvelines (78), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) – Neurologie
Toute proposition
Remplacement et succession éventuelle
21 mars 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Remplacement offre
Local à louer dans cabinet paramédical
21 mars 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Médecin (toutes spécialités)
Toute proposition
Offre de remplacement en vue cession de patientèle
20 mars 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Remplacement offre
Cabinet multidisciplinaire
19 mars 2012 – Val-d'Oise (95) – Médecin (toutes spécialités)
Toute proposition
Offre de remplacement
19 mars 2012 – Paris (75), Yvelines (78), Hauts-de-Seine (92) – Gastro-entérologie et hépatologie
Remplacement offre
Cession de clientéle MG
18 mars 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Cession
ETABLISSEMENT RECHERCHE UN 2EME CHIRURGIEN UROLOGUE
13 mars 2012 – Essonne (91) – Chirurgie urologique
Association offre
Kiné cherche association
13 mars 2012 – Yvelines (78) –
Toute proposition
Reprise cabinet médical
13 mars 2012 – Paris (75) – Médecine générale
Cession
Cabinet pluridisciplinaire loue cabinets, tout professionnel de santé
9 mars 2012 – Seine-et-Marne (77) –
Toute proposition
Cession clientèle et local professionnel
8 mars 2012 – Seine-et-Marne (77) – Psychiatrie
Cession
Remplacement médecine générale
8 mars 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Médecine générale
Remplacement offre
REMPLACEMENT OFFRE (fixe + vacances)
7 mars 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Remplacement offre
OPHTALMOLOGUE CHERCHE à S'INSTALLER
6 mars 2012 – Hauts-de-Seine (92), Yvelines (78) – Ophtalmologie
Installation demande
Remplacement du 19/03 au 13/04/12
4 mars 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Remplacement offre
Association cabinet de 4 MG
1 mars 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Association offre
Offre remplacement
28 février 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Remplacement offre
CHERCHE REMPLACANTE
26 février 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Remplacement offre
EXERCER DANS UNE MAISON DE SANTE
23 février 2012 – Essonne (91) – Gynécologie médicale
Toute proposition
Cession de clientèle CONFLANS STE HONORINE
16 février 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Cession
Recherche médecin pour installation
16 février 2012 – Essonne (91) –
Association offre
Psychologue : partage de cabinet
13 février 2012 – Paris (75) –
Installation demande
Recherche remplacement
9 février 2012 – Hauts-de-Seine (92), Paris (75) – Médecine générale
Remplacement demande
Proposition remplacements fixes ou ponctuels
8 février 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Association offre
Remplacement Offre (fixe hebdo + vacances)
7 février 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Remplacement offre
CMS des Ulis cherche gynécologue
7 février 2012 – Essonne (91) – Gynécologie médicale
Vacation
Cession cabinet dermato secteur 2
7 février 2012 – Yvelines (78) – Dermatologie et vénérologie
Cession
Location local médical Conflans Ste Honorine
7 février 2012 – Yvelines (78) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Cherche médecin collaborateur
5 février 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Toute proposition
Recherche de remplacement en cabinet liberal le lundi et le vendredi
3 février 2012 – Paris (75) – Pédiatrie
Toute proposition
Médecin éducation nationale CDD ou vacations
3 février 2012 – Val-d'Oise (95) – Médecine générale
Vacation
Cabinet pneumo cherche associé successeur
3 février 2012 – – Pneumologie
Cession
Locaux à louer Le Pecq
1 février 2012 – Yvelines (78) – Médecin (toutes spécialités)
Toute proposition
Offre d'installation libérale en médecine générale
30 janvier 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Association offre
Recherche remplacement MG
30 janvier 2012 – Hauts-de-Seine (92), Paris (75), Yvelines (78) – Médecine générale
Remplacement demande
Recherche remplaçant
30 janvier 2012 – Paris (75) – Pédiatrie
Remplacement offre
Locaux Neufs - 1 à 3 bureaux - Association Possible
30 janvier 2012 – Yvelines (78) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Cherche installation MG
29 janvier 2012 – Val-de-Marne (94), Seine-Saint-Denis (93), Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Association offre
Cession en association
28 janvier 2012 – Hauts-de-Seine (92) – Médecine générale
Association offre
Cherche remplacements MG Paris - petite couronne
27 janvier 2012 – Hauts-de-Seine (92), Paris (75), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94) – Médecine générale
Remplacement demande
Remplacement
27 janvier 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Remplacement offre
Installation
27 janvier 2012 – Essonne (91) – Médecine générale
Association offre
ASSOCIATION POISSY OSTEOPATHIE ACUPUNCTURE
23 janvier 2012 – Yvelines (78) – Médecine générale
Association offre
Recherche remplacements
23 janvier 2012 – Paris (75), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94) – Médecine générale
Remplacement demande
Recherche remplacements
19 janvier 2012 – Yvelines (78), Paris (75), Hauts-de-Seine (92) – Médecine générale
Remplacement demande
RECHERCHE ASSOCIATION MG
19 janvier 2012 – Seine-et-Marne (77), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94) – Médecine générale
Installation demande
Proposition d'installation spécialistes 78
19 janvier 2012 – Yvelines (78) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Recherche de remplacement en cabinet de pédiatre
18 janvier 2012 – Yvelines (78), Seine-et-Marne (77), Paris (75), Essonne (91), Hauts-de-Seine (92), Seine-Saint-Denis (93), Val-de-Marne (94), Val-d'Oise (95) – Pédiatrie
Remplacement demande
Locaux neufs à louer
18 janvier 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecin (toutes spécialités)
Association offre
Création cabinet médical
13 janvier 2012 – Seine-et-Marne (77) – Médecine générale
Installation demande
Témoignage
Offre de soins
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